في مناخ الأعمال اليوم، تتعرض المؤسسات للعديد من الضغوط؛ لتحقق الكثير من الإنجازات بأقل الإمكانيات. و هذا يعني أن المؤسسات لا يمكن أن تبدد الفرص المتاحة لتحرير رأس المال العامل. من خلال توفير أكبر قدر من المال المحتجز في الميزانية العمومية، يمكنك الحصول على السيولة الإضافية التي تحتاجها لتمويل النمو، تبسيط العمليات، تقليل النفقات، تحسين مستويات الخدمة، اغتنام فرص الاستثمار الجديدة عند ظهورها.

إدارة الحسابات المستحقة الدفع (الدائنين) للمؤسسة تمثل جانبا واحدا فقط من جوانب إدارة التدفق النقدي لها. نظرا لأنه لا يمكن للمؤسسات البقاء بدون تدفقات نقدية؛ فإن إدارة الحسابات المستحقة الدفع تُعد جانبا حيويا من جوانب إدارة التدفق النقدي. توفر هذه الدورة التدريبية للشركات والمؤسسات الأخرى شعورًا قويًا بالمكانة التي تقف عندها أمام قادة الصناعة، كما تبين لهم كيفية نقل خدماتهم وعملياتهم التنظيمية إلى مستويات أكثر تطورا. في هذه الدورة، يتم تقديم الاستراتيجيات الموثقة التي تستخدمها الشركات الكبرى سواء كانت طرقا ناجحة ناجحة أوغير ناجحة؛ و ذلك لتوضيح كل عملية أو نهج.

الفئة المستهدفة

• المهنيين والتنفيذيين الماليين.
• المحاسبين.
•  مديري الحسابات الدائنة.
• المشرفين على الحسابات الدائنة
• موظفي الحسابات الدائنة.
• موظفي ومحاسبي الديون والتحصيل.

أهداف البرنامج

في نهاية البرنامج التدريبي سوف يتعرف المشاركون على:

•  أهمية وظيفة الحسابات الدائنة، فيما يتعلق بصلاتها بسلسة التوريد والتدفقات النقدية.
•  إدارة النقدية ورأس المال العامل بفاعلية لخفض التكاليف وتحسين التدفق النقدي.
•  تأثير المخاطر وعدم اليقين على سير العمل، الحسابات، والتدفق النقدي.
•  كيفية العمل بفاعلية مع أساسيات الحسابات المستحقة الدفع، والمحاسبة المالية.
•  فهم وتطبيق أساسيات أنظمة الحسابات المستحقة الدفع.
•  المراجعة والتعليق على طرق الدفع وإدارة النقد.
•  كيفية دمج المخاطر وعدم اليقين إلى تحليل الحسابات المستحقة الدفع.

مقدمة في الحسابات مستحقة الدفع

• تعريف الحسابات مستحقة الدفع
  • فهم مفهوم الحسابات مستحقة الدفع ودورها في الإدارة المالية.
  • الفرق بين الحسابات المستحقة الدفع والحسابات المستحقة القبض.
  • أهمية الحسابات المستحقة الدفع في التدفق النقدي للمؤسسة.
• دور قسم الحسابات في المنظمة
  • مهام المحاسبين والمشرفين في قسم الحسابات المستحقة الدفع.
  • العلاقة بين الحسابات المستحقة الدفع والأقسام الأخرى مثل المشتريات والمخزون.
  • أهمية التواصل مع الموردين والعملاء لضمان سلاسة العمليات.
• الأدوات والتقنيات الأساسية في الحسابات مستحقة الدفع
  • البرمجيات المتاحة لإدارة الحسابات المستحقة الدفع.
  • المفاهيم الأساسية في فواتير الدفع والمبالغ المستحقة.
  • كيفية إدارة السجلات المالية باستخدام الأنظمة المحاسبية.

تخطيط وتنظيم الحسابات مستحقة الدفع

• إعداد سياسات الحسابات المستحقة الدفع
  • وضع السياسات التي تحدد مواعيد الدفع والشروط المتفق عليها مع الموردين.
  • تحديد شروط الدفع المناسبة: النقدية، الأجل، والخصومات.
  • تحديد الإجراءات المتبعة في حالة تأخير الدفع أو التسويات.
• تنظيم الفواتير والمستحقات
  • كيفية تنظيم الفواتير الواردة من الموردين.
  • تدقيق الفواتير والتحقق من المطابقات بين الفاتورة وطلب الشراء.
  • استخدام أنظمة الأتمتة لتسريع وتسوية الفواتير.
• إعداد الجداول الزمنية للمدفوعات
  • وضع جدول زمني مبدئي للمدفوعات بناءً على شروط الدفع.
  • تحديد الأولويات في المدفوعات وكيفية تنظيمها لضمان استقرار التدفق النقدي.
  • استخدام الأنظمة الآلية في تنظيم المدفوعات.

إدارة المدفوعات والموردين

• تطوير علاقات مع الموردين
  • كيفية بناء علاقة قوية مع الموردين من خلال الدفعات في الوقت المحدد.
  • أهمية الاستفادة من الخصومات والاتفاقيات مع الموردين.
  • استراتيجيات التعامل مع الموردين الذين لديهم شروط دفع مرنة.
• استراتيجيات التفاوض على شروط الدفع
  • كيفية التفاوض على شروط دفع أفضل مع الموردين.
  • تقديم العروض للحصول على مزايا خاصة في الدفع مثل الخصومات النقدية.
  • تقنيات التفاوض على الجدولة المريحة للمدفوعات.
• إدارة الدفعات المعلقة
  • كيفية التعامل مع المدفوعات المتأخرة والمبالغ المستحقة.
  • تحديد أسباب التأخير في الدفع وكيفية معالجتها.
  • التعامل مع الموردين عند وجود نزاعات مالية.

تحليل الحسابات المستحقة الدفع والتدفق النقدي

• تحليل البيانات المالية للحسابات المستحقة الدفع
  • كيفية قراءة وتحليل الفواتير غير المدفوعة.
  • حساب نسب الحسابات المستحقة الدفع (مثل دورة الدفع (Days Payable Outstanding
  • استخدام التحليل المالي لتحديد الكفاءة في إدارة المدفوعات.
• تحليل تدفق الأموال والنقد
  • كيفية ربط الحسابات المستحقة الدفع بتدفق النقدية.
  • استراتيجيات لتحسين تدفق النقدية من خلال الحسابات المستحقة الدفع.
  • استخدام التحليل المالي للتنبؤ بالاحتياجات المستقبلية للنقد.
• تحليل التأثير على العلاقة مع الموردين
  • كيفية التأثير على العلاقة مع الموردين من خلال إدارة المدفوعات بشكل فعال.
  • تحسين سمعة الشركة من خلال الحفاظ على دقة المدفوعات.
  • استراتيجيات لإدارة الفواتير المستحقة والمتأخرة.

تقنيات وأدوات حديثة في إدارة الحسابات المستحقة الدفع

• الأنظمة المحاسبية الحديثة في إدارة الحسابات المستحقة الدفع
  • استخدام البرمجيات المتطورة في إدارة الحسابات المستحقة الدفع (مثل SAP، Oracle)
  • كيفية دمج الأتمتة في عملية الدفع والفوترة.
  • مراقبة العمليات عبر الأنظمة المحاسبية.
• تقنيات الدفع الإلكتروني
  • مزايا وعيوب الدفع الإلكتروني مقارنة بالدفع التقليدي.
  • استخدام الأدوات الرقمية لتسريع المدفوعات (مثل البطاقات الائتمانية، التحويلات البنكية).
  • ضمان الأمان أثناء المعاملات المالية.
• أتمتة الإجراءات المالية
  • كيفية أتمتة حسابات الدفع لضمان تقليل الأخطاء البشرية.
  • استخدام التطبيقات الذكية لإدارة فواتير الدفع.
  • التتبع التلقائي للفواتير ومواعيد الدفع.

إعداد التقارير المالية الخاصة بالحسابات المستحقة الدفع

• إعداد التقارير الدورية
  • كيفية إعداد التقارير الشهرية والسنوية للحسابات المستحقة الدفع.
  • عرض تحليل الحسابات المستحقة في التقارير المالية.
  • توجيه التقارير للمديرين التنفيذيين والمراجعين.
• مراجعة وتحليل التقارير
  • كيفية تحليل البيانات المالية للحسابات المستحقة الدفع.
  • تفسير أرقام الحسابات المستحقة لتحديد جوانب القوة والضعف.
  • كيفية تحديد الفروق بين المدفوعات المجدولة والحقيقية.
• التخطيط المالي استنادًا إلى التقارير
  • استخدام التقارير في التخطيط المالي على المدى القصير والطويل.
  • كيفية اتخاذ قرارات مالية تعتمد على التقارير الخاصة بالحسابات المستحقة الدفع.
  • تعديل السياسات بناءً على النتائج المالية.

مراقبة العمليات والامتثال المالي

• أنظمة الرقابة الداخلية للحسابات المستحقة الدفع
  • أهمية الرقابة الداخلية في منع الاحتيال المالي.
  • كيفية إنشاء نظام مراقبة داخلي فعال.
  • تقنيات لتقليل الأخطاء وحماية الأصول.
• التقيد بالأنظمة واللوائح المحلية والدولية
  • الاطلاع على القوانين المحلية والدولية المتعلقة بالحسابات المستحقة الدفع.
  • ضرورة الامتثال للمعايير المالية والمحاسبية.
  • كيفية تعديل العمليات لتواكب التغييرات التشريعية.
• التدقيق والمراجعة المالية
  • أهمية المراجعة الداخلية والخارجية.
  • كيفية إجراء تدقيق داخلي للحسابات المستحقة الدفع.
  • التعامل مع نتائج التدقيق والتحسينات المطلوبة.

استراتيجيات تقليل التكاليف وتحسين الكفاءة

• تقليل التكاليف المرتبطة بالحسابات المستحقة الدفع
  • كيفية تقليل التكاليف المتعلقة بالفواتير المدفوعة.
  • التفاوض على شروط الدفع المواتية لتقليل التكاليف.
  • استراتيجيات لتقليل فترات الدفع.
• تحسين الكفاءة باستخدام الأتمتة
  • تبني الأتمتة في عمليات الدفع لضمان كفاءة أكبر.
  • تقنيات لزيادة دقة البيانات وتقليل التأخيرات.
  • استراتيجيات لتسريع دورة الدفع.
• إعادة هيكلة العمليات المالية
  • كيفية تحسين العمليات الداخلية لتسريع الدفع.
  • دمج الأنظمة المتقدمة لتحسين تدفق المدفوعات.
  • تقنيات لتقليل الفاقد في العمليات.

إدارة السيولة المالية من خلال الحسابات المستحقة الدفع

• تحليل تدفق السيولة النقدية
  • كيفية ربط الحسابات المستحقة الدفع بتدفق السيولة.
  • استراتيجيات لتحسين إدارة السيولة المالية عبر الحسابات المستحقة الدفع.
  • تحليل تأثير المدفوعات على الأداء المالي العام.
• إدارة رأس المال العامل
  • كيفية تحسين دورة رأس المال العامل من خلال الحسابات المستحقة الدفع.
  • تحديد الأوقات المثلى لدفع المستحقات.
  • تقنيات لتحسين كفاءة رأس المال العامل.
• تحسين التنبؤ المالي
  • كيفية استخدام البيانات المالية في التنبؤ باحتياجات السيولة المستقبلية.
  • إعداد التوقعات المالية بدقة بناءً على البيانات المستخلصة من الحسابات المستحقة الدفع.
  • إدارة المخاطر المالية الناجمة عن التأخيرات في الدفع.